54 Preguntas de Práctica de Seguro de vida con Respuestas

1. 1. Para que una póliza de seguro de vida sea legalmente válida, ¿cuándo debe existir interés asegurable entre el dueño de la póliza y el asegurado?

   • A.Tanto al solicitar la póliza como al momento del fallecimiento del asegurado
   • B.De forma continua durante toda la vigencia de la póliza
   • C.Únicamente al momento del fallecimiento del asegurado
   • D.Únicamente al momento de presentar la solicitud✓ Respuesta

   El seguro de vida no es un contrato de indemnización, por lo que el requisito de interés asegurable solo busca impedir la apuesta sobre una vida humana y se comprueba al inicio del contrato. Una vez emitida válidamente, la póliza sigue siendo exigible aunque la relación desaparezca después, a diferencia del seguro de propiedad, donde el interés debe existir al momento de la pérdida.

   Ref. QB-KMHMJ2Fuente: Common-law insurable interest doctrine as codified in NAIC-based state insurance codes (interest required at policy inception, not at time of loss)Reportar un problema con esta pregunta

2. 2. Un solicitante que ha sido condenado anteriormente por fraude de seguros representa para la aseguradora ¿qué tipo de riesgo (hazard)?

   • A.Riesgo de actitud o descuido (morale hazard)
   • B.Riesgo legal
   • C.Riesgo físico
   • D.Riesgo moral (moral hazard)✓ Respuesta

   El riesgo moral surge de un defecto de carácter del solicitante: una tendencia demostrada a la deshonestidad que hace más probable una pérdida intencional o fabricada. Se distingue del riesgo de actitud, que es simple descuido o indiferencia ante la pérdida por contar con seguro, y del riesgo físico, que es una condición tangible como la ocupación o un padecimiento de salud.

   Ref. QB-5535B4Fuente: Standard risk-classification terminology in the Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III (general insurance/underwriting concepts)Reportar un problema con esta pregunta

3. 3. ¿Qué concepto de suscripción describe la tendencia de las personas con probabilidad de pérdida superior al promedio a buscar o mantener un seguro con más frecuencia que los riesgos estándar?

   • A.Retención del riesgo
   • B.Selección adversa✓ Respuesta
   • C.Mancomunación del riesgo (pooling)
   • D.La ley de los grandes números

   La selección adversa es la razón por la que las aseguradoras suscriben: sin clasificación de riesgos, los peores que el promedio comprarían cobertura de forma desproporcionada y los siniestros reales superarían la mortalidad supuesta en la tarifa. La suscripción mantiene homogénea cada clase de tarifa, mientras que la ley de los grandes números es el principio estadístico que hace predecibles las pérdidas agregadas.

   Ref. QB-MMVXQ3Fuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III (underwriting and risk classification principles)Reportar un problema con esta pregunta

4. 4. Un productor toma una solicitud, cobra la prima inicial y emite un recibo condicional. El asegurado propuesto fallece dos días después, antes de terminar la suscripción, y el expediente muestra que era asegurable exactamente como se solicitó. ¿Qué debe hacer la aseguradora?

   • A.Pagar el beneficio, porque la cobertura rigió desde la fecha del recibo✓ Respuesta
   • B.Devolver la prima con intereses, porque el periodo de impugnabilidad aún no había comenzado
   • C.Devolver únicamente la prima, porque no se había emitido ni entregado una póliza
   • D.Pagar el beneficio solo si la aseguradora ya había aprobado la solicitud por escrito

   El recibo condicional (de asegurabilidad) hace que la cobertura sea retroactiva a la fecha de la solicitud o del examen médico requerido, la que sea posterior, siempre que el solicitante cumpla las normas de suscripción para el plan y monto solicitados. La condición operativa es la asegurabilidad, no que la aseguradora haya terminado su trámite, por lo que el siniestro es pagadero.

   Ref. QB-6WXRTTFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.C (premium receipts); conditional/insurability receipt ruleReportar un problema con esta pregunta

5. 5. Las declaraciones hechas por un solicitante en una solicitud de seguro de vida se consideran generalmente como:

   • A.Garantías que anulan el contrato si alguna declaración es cuestionada después
   • B.Opiniones que no tienen efecto legal sobre el contrato
   • C.Representaciones, que deben ser sustancialmente ciertas según el leal saber y entender del solicitante✓ Respuesta
   • D.Garantías (warranties), que deben ser literal y absolutamente ciertas

   Como no puede exigirse al solicitante un conocimiento absoluto de cada hecho, la ley trata las respuestas de la solicitud como representaciones; solo una tergiversación material —la que habría cambiado la decisión de suscripción— faculta a la aseguradora para rescindir, y solo dentro del periodo de impugnabilidad. Las garantías deben ser literalmente ciertas y prácticamente no se usan en los contratos individuales de vida modernos.

   Ref. QB-NDSK8TFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.A (representations, warranties, concealment, material misrepresentation)Reportar un problema con esta pregunta

6. 6. ¿Cuál es el uso correcto de la información obtenida del MIB durante la suscripción de un seguro de vida?

   • A.Una alerta codificada que debe confirmarse con suscripción adicional✓ Respuesta
   • B.Sustituye la necesidad de un informe del médico tratante
   • C.Informa los pagos de siniestros previos y el puntaje crediticio del solicitante
   • D.Puede usarse como única razón para rechazar o recargar a un solicitante

   Los datos del MIB son alertas codificadas de padecimientos aportadas por aseguradoras miembro, no expedientes médicos completos, y las reglas de membresía prohíben usar un código del MIB por sí solo como base de un rechazo, recargo u otra decisión adversa. Su función correcta es servir de señal que motiva investigación adicional, como un informe del médico tratante, examen o laboratorio.

   Ref. QB-7WA4ZUFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.D (sources of underwriting information); MIB Group member rules and FCRA adverse-action requirementsReportar un problema con esta pregunta

7. 7. ¿Por qué se antedataría una póliza de vida a solicitud del solicitante?

   • A.Para posponer la fecha de vigencia de la exclusión por suicidio
   • B.Para obtener una prima más baja por una edad de emisión menor✓ Respuesta
   • C.Para reducir la cobertura necesaria para aprobar la suscripción
   • D.Para evitar tener que presentar pruebas de asegurabilidad

   La antedatación ("salvar la edad") fija una fecha de póliza anterior para calcular la prima con la edad menor del asegurado, y el dueño debe pagar las primas de los meses antedatados, por lo que el ahorro solo conviene a largo plazo. La ley estatal limita cuánto puede antedatarse una póliza y nunca puede usarse para crear cobertura de una pérdida ya ocurrida.

   Ref. QB-PD5XDUFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.B (completing the application; policy dating and backdating to obtain a lower age-based rate)Reportar un problema con esta pregunta

8. 8. Según las reglas modelo de reemplazo, ¿cuándo debe el productor entregar al solicitante el aviso requerido sobre el reemplazo de seguro de vida?

   • A.Dentro de los 30 días posteriores a la entrega de la nueva póliza
   • B.Solo si el solicitante pregunta sobre la cobertura existente
   • C.Al momento de rescatar la póliza existente
   • D.A más tardar al tomar la solicitud, firmado por el solicitante y el productor✓ Respuesta

   La regulación de reemplazo se basa en el consentimiento informado antes de completar la operación, por lo que el aviso debe presentarse y firmarse a más tardar al tomar la solicitud; la guía del comprador y el resumen de póliza permiten comparar el contrato vigente con el propuesto antes de actuar. Divulgar después de la venta anularía el propósito de la norma.

   Ref. QB-8555U7Fuente: NAIC Life Insurance and Annuities Replacement Model Regulation (#613); NAIC Life Insurance Disclosure Model Regulation (buyer's guide and policy summary)Reportar un problema con esta pregunta

9. 9. Una póliza con prima nivelada y suma asegurada que disminuye durante el plazo, comprada con frecuencia para igualar el saldo de una hipoteca, es:

   • A.Seguro temporal creciente
   • B.Seguro temporal nivelado
   • C.Seguro temporal decreciente✓ Respuesta
   • D.Seguro temporal renovable anualmente

   El temporal decreciente mantiene la prima nivelada mientras el beneficio por fallecimiento baja según un calendario, lo que coincide con el saldo decreciente de una deuda amortizable como una hipoteca. El temporal nivelado mantiene constante la suma asegurada, y el renovable anualmente la mantiene fija mientras la prima sube cada año según la edad alcanzada.

   Ref. QB-QMXX87Fuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (term life: level, decreasing, increasing, annually renewable)Reportar un problema con esta pregunta

10. 10. Una póliza temporal renovable permite al dueño de la póliza:

    • A.Renovar la cobertura solo si el asegurado aprueba un nuevo examen médico
    • B.Cambiar la póliza por cobertura permanente calculada a la edad de emisión original
    • C.Renovar la cobertura con la misma prima cobrada originalmente
    • D.Renovar la cobertura sin pruebas de asegurabilidad, con prima basada en la edad alcanzada del asegurado✓ Respuesta

    La garantía de renovación protege al asegurado cuya salud se deterioró, por lo que no puede exigirse nueva prueba de asegurabilidad; sin embargo, el costo de mortalidad crece con la edad, así que la prima de renovación se recalcula a la edad alcanzada. Cambiar el temporal por cobertura permanente es un derecho distinto, otorgado solo por la cláusula de convertibilidad.

    Ref. QB-WJTKEGFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (renewable and convertible term provisions)Reportar un problema con esta pregunta

11. 11. Un dueño convierte una póliza temporal convertible a vida entera usando la opción de conversión a la edad original. ¿Qué debe hacer?

    • A.Presentar pruebas de asegurabilidad para la póliza permanente
    • B.Esperar hasta el final del plazo actual para convertir
    • C.Aceptar una suma asegurada reducida igual al valor en efectivo del temporal
    • D.Pagar la diferencia de primas desde la emisión original, más intereses✓ Respuesta

    La conversión a la edad original tarifica la nueva póliza permanente como si se hubiera emitido en la fecha original, por lo que debe resarcirse a la aseguradora la prima adicional más intereses que habría cobrado en esos años. La opción a la edad alcanzada no exige pago retroactivo pero fija la prima con la edad actual, mayor; ninguna de las dos requiere pruebas de asegurabilidad.

    Ref. QB-E3ZRZGFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (convertible term: original-age vs attained-age conversion)Reportar un problema con esta pregunta

12. 12. Entre los planes de vida permanente, ¿cuál tiene normalmente la prima anual MÁS BAJA para la misma suma asegurada y edad de emisión?

    • A.Vida entera saldada a los 65 años
    • B.Vida entera de prima continua (ordinaria)✓ Respuesta
    • C.Vida entera pagos limitados a 20 años
    • D.Vida entera de prima única

    Todos estos planes deben acumular reserva suficiente para pagar la misma suma asegurada, de modo que el plan que reparte el financiamiento durante el periodo más largo —toda la vida del asegurado— genera el pago individual más pequeño. Acortar el periodo de pago concentra el mismo financiamiento en primas menos numerosas y más altas, siendo la prima única el caso extremo.

    Ref. QB-XJ6XKHFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.A (whole life: continuous premium, limited-pay, single premium)Reportar un problema con esta pregunta

13. 13. En comparación con una póliza de vida entera de prima continua sobre el mismo asegurado, una póliza de vida entera a 20 pagos:

    • A.No tener valor en efectivo garantizado hasta el vigésimo año
    • B.Otorgar protección por fallecimiento solo durante 20 años
    • C.Tener una prima anual menor y acumular valor en efectivo más lento
    • D.Tener una prima anual mayor y acumular valor en efectivo más rápido✓ Respuesta

    La vida entera de pagos limitados comprime el financiamiento de la protección vitalicia en 20 pagos, por lo que cada prima es mayor y la reserva —su valor en efectivo— se acumula más rápido hasta igualar la suma asegurada al vencimiento. La cobertura no termina a los 20 años: la póliza queda saldada y sigue vigente hasta la fecha de madurez.

    Ref. QB-F3C47JFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.A (limited-payment whole life; reserve and cash-value accumulation)Reportar un problema con esta pregunta

14. 14. En una póliza de vida universal con beneficio por fallecimiento Opción A (Opción 1), ¿qué ocurre a medida que crece el valor en efectivo?

    • A.La póliza queda automáticamente saldada
    • B.El beneficio total por fallecimiento aumenta en el monto del valor en efectivo
    • C.El cargo por costo del seguro sube en proporción directa al valor en efectivo
    • D.El beneficio total se mantiene nivelado y el monto neto en riesgo disminuye✓ Respuesta

    La Opción A paga un beneficio total nivelado, por lo que el seguro puro que aporta la aseguradora —el monto neto en riesgo, igual al beneficio menos el valor en efectivo acumulado— se reduce conforme crece el valor en efectivo, lo que contiene los cargos por costo del seguro. La ley fiscal federal exige un corredor mínimo entre valor en efectivo y beneficio, por lo que el beneficio puede verse forzado a subir en años posteriores para conservar el carácter de seguro de vida.

    Ref. QB-UJ4X3EFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life death benefit options); IRC Sec. 7702 corridor requirementReportar un problema con esta pregunta

15. 15. Una póliza de vida universal que usa el beneficio por fallecimiento Opción B (Opción 2):

    • A.Paga solo la suma asegurada y la aseguradora retiene el valor en efectivo
    • B.Paga un beneficio total nivelado con un monto neto en riesgo decreciente
    • C.Paga la suma asegurada más el valor en efectivo acumulado✓ Respuesta
    • D.Paga la suma asegurada menos los intereses acreditados

    Con la Opción B el valor en efectivo se paga además de la suma asegurada, así que el monto neto en riesgo de la aseguradora permanece en la suma asegurada completa y los cargos de mortalidad se calculan sobre ese monto mayor durante toda la vigencia. Como una porción mayor de cada prima se consume en costo del seguro, la Opción B acumula menos valor en efectivo que la Opción A con la misma prima.

    Ref. QB-C3A4PEFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life death benefit Option B / increasing death benefit)Reportar un problema con esta pregunta

16. 16. El dueño de una póliza de vida universal deja de pagar primas mientras la póliza aún tiene valor en efectivo acumulado. ¿Cuándo caducará la póliza?

    • A.Cuando el valor acumulado ya no cubre los cargos mensuales✓ Respuesta
    • B.De inmediato, porque la vida universal exige prima cada año
    • C.Al final del año póliza en que se dejaron de pagar primas
    • D.Nunca, porque la vida universal queda saldada garantizada al emitirse

    La vida universal es un contrato de prima flexible y desagregado: cada mes la aseguradora deduce cargos de mortalidad y gastos del valor acumulado, por lo que la póliza sigue vigente mientras esa cuenta pueda absorber la deducción. Pagar solo la prima mínima en vez de la prima objetivo aumenta el riesgo de agotar la cuenta y caducar, salvo que exista una cláusula de garantía de no caducidad.

    Ref. QB-VJF99FFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life: flexible premium, monthly deductions, target vs minimum premium)Reportar un problema con esta pregunta

17. 17. ¿Cuál afirmación sobre la vida universal variable (VUL) es correcta?

    • A.Puede venderse solo con licencia estatal de vida, por ser un contrato de seguro
    • B.El valor en efectivo se mantiene en la cuenta general de la aseguradora con una tasa mínima garantizada
    • C.Está regulada únicamente por la SEC y exenta de la regulación estatal de seguros
    • D.El valor está en cuenta separada, no garantizado, y exige registro ante FINRA✓ Respuesta

    Como el dueño de la póliza asume el riesgo de inversión de las subcuentas de la cuenta separada, la VUL es a la vez valor bursátil y contrato de seguro, por lo que debe venderse con prospecto y por un productor con licencia estatal de vida y registro ante FINRA. Queda así sujeta a doble regulación: SEC/FINRA y el departamento estatal de seguros.

    Ref. QB-D3NEUFFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (variable life and variable universal life; separate account, prospectus, dual licensing/registration)Reportar un problema con esta pregunta

18. 18. ¿Cómo se acredita el interés al valor en efectivo de una póliza de vida universal indexada (IUL)?

    • A.A una tasa que el dueño de la póliza elige cada año
    • B.Invirtiendo directamente el valor en efectivo en las acciones que componen el índice
    • C.Mediante una fórmula ligada a un índice, con participación, tope y piso✓ Respuesta
    • D.Al rendimiento total del índice sin ajuste alguno

    La IUL acredita interés por fórmula: el movimiento del índice se multiplica por una tasa de participación y se limita con un tope, mientras un piso (comúnmente 0%) protege la cuenta cuando el índice cae, y en realidad no se invierte dinero en el índice. Como el dueño no queda expuesto a los valores subyacentes, la UL indexada es un producto de seguro fijo y no un valor bursátil que requiera registro ante FINRA.

    Ref. QB-SJD9RBFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (interest-sensitive/indexed universal life: participation rate, cap, floor; not a registered security)Reportar un problema con esta pregunta

19. 19. Una póliza de vida de supervivencia (segundo en morir) paga el beneficio por fallecimiento:

    • A.Cuando fallece el último asegurado sobreviviente✓ Respuesta
    • B.Cuando fallece el primero de los dos asegurados
    • C.Solo si ambos asegurados fallecen dentro del mismo año póliza
    • D.En partes iguales al fallecer cada asegurado

    Como la aseguradora no paga nada hasta que fallecen ambos asegurados, el desembolso esperado se difiere y la prima es menor que la de dos pólizas individuales comparables. Eso, sumado a que los costos sucesorios de un matrimonio suelen vencer al segundo fallecimiento, convierte a la póliza de supervivencia en el vehículo estándar de liquidez sucesoria; la vida conjunta (primero en morir) es el diseño opuesto.

    Ref. QB-A3KEBCFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.E (combination plans: joint life vs survivorship/second-to-die life)Reportar un problema con esta pregunta

20. 20. El dueño de una póliza de vida entera deja de pagar primas y elige la opción de no confiscación de seguro temporal prorrogado. La cobertura resultante:

    • A.Mantiene la suma asegurada original por un periodo limitado determinado por el valor neto en efectivo✓ Respuesta
    • B.Sigue acumulando valor en efectivo a la tasa contractual original
    • C.Exige que el asegurado presente pruebas de asegurabilidad
    • D.Otorga una suma asegurada reducida pagadera durante toda la vida del asegurado

    El temporal prorrogado aplica el valor neto de rescate como prima única para comprar seguro temporal por la suma asegurada original completa, de modo que la magnitud del valor en efectivo solo determina cuánto dura ese plazo. Es la opción que la mayoría de los contratos aplica automáticamente si el dueño no elige ninguna, y no puede exigirse prueba de asegurabilidad porque los valores garantizados ya le pertenecen.

    Ref. QB-M2WF8TFuente: NAIC Standard Nonforfeiture Law for Life Insurance (Model #808); extended term insurance optionReportar un problema con esta pregunta

21. 21. ¿Qué opción de no confiscación otorga cobertura permanente con una suma asegurada menor, no requiere más primas y sigue acumulando valor en efectivo hasta la fecha de madurez?

    • A.Rescate en efectivo
    • B.Seguro temporal prorrogado
    • C.Seguro saldado reducido✓ Respuesta
    • D.Préstamo automático de prima

    El seguro saldado reducido aplica el valor neto en efectivo como prima única de una póliza de vida entera saldada, por lo que la suma asegurada disminuye pero la protección dura hasta la madurez y la reserva sigue creciendo. El temporal prorrogado es su imagen espejo —suma completa por un plazo acortado— y el rescate en efectivo termina el contrato por completo.

    Ref. QB-4JQANSFuente: NAIC Standard Nonforfeiture Law for Life Insurance (Model #808); reduced paid-up insurance optionReportar un problema con esta pregunta

22. 22. ¿Qué hace la cláusula de préstamo automático de prima?

    • A.Presta al dueño el valor en efectivo, a solicitud escrita y con tasa garantizada
    • B.Paga automáticamente la suma asegurada si el dueño queda totalmente incapacitado
    • C.Toma automáticamente un préstamo contra el valor para pagar la prima impaga✓ Respuesta
    • D.Exime todas las primas futuras tras un periodo de espera de seis meses

    La cláusula APL previene la caducidad: si al terminar el periodo de gracia la prima sigue impaga, la aseguradora la adelanta como préstamo contra el valor en efectivo disponible para que el contrato y sus cláusulas adicionales sigan vigentes. El anticipo más intereses reduce el beneficio por fallecimiento o el valor de rescate hasta que se pague, y es distinto de la exención de primas, que se activa por incapacidad y no por falta de pago.

    Ref. QB-N29TDUFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (policy loan provisions; automatic premium loan)Reportar un problema con esta pregunta

23. 23. El dueño de una póliza de vida entera participante elige la opción de dividendos de adiciones saldadas. Cada dividendo se usa para:

    • A.Quedar en depósito con la aseguradora a una tasa de interés garantizada
    • B.Comprar seguro temporal a un año igual al valor en efectivo de la póliza
    • C.Comprar una pequeña cantidad de seguro permanente de prima única✓ Respuesta
    • D.Reducir la siguiente prima que vence

    Las adiciones saldadas se compran a la edad alcanzada del asegurado y sin pruebas de asegurabilidad, y como cada adición es seguro permanente totalmente saldado, aumenta de inmediato la suma asegurada y el valor en efectivo, y puede generar sus propios dividendos. La opción de temporal a un año (quinto dividendo) compra cobertura temporal que expira cada año, y la acumulación con intereses deja el dividendo en depósito.

    Ref. QB-5J3NTTFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (dividend options: cash, reduce premium, accumulate at interest, paid-up additions, one-year term)Reportar un problema con esta pregunta

24. 24. Un asegurado fallece mientras su póliza de vida entera tiene un préstamo vigente e intereses acumulados. La aseguradora:

    • A.Pagar la suma asegurada completa y cobrar el préstamo a la sucesión
    • B.Pagar únicamente el valor en efectivo de la póliza
    • C.Pagar la suma asegurada menos el saldo del préstamo y los intereses acumulados✓ Respuesta
    • D.Rechazar el siniestro porque el préstamo no se pagó antes del fallecimiento

    Un préstamo de póliza no es un retiro sino un anticipo garantizado por los valores garantizados de la póliza, por lo que cualquier saldo impago más intereses se descuenta de la suma pagada al fallecer o al rescatar. La aseguradora debe otorgar el préstamo hasta el valor de préstamo garantizado y no puede rechazar el siniestro solo porque exista un préstamo pendiente.

    Ref. QB-J27TVQFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (policy loan and withdrawal provisions); NAIC Standard Nonforfeiture Law (guaranteed loan value)Reportar un problema con esta pregunta

25. 25. Un contrato de seguro de vida se convierte en contrato dotal modificado (MEC) cuando:

    • A.Se rescata antes del final del séptimo año póliza
    • B.No supera la prueba de 7 pagos✓ Respuesta
    • C.Se emite bajo cualquier modalidad de pagos limitados
    • D.Acumula un valor en efectivo mayor que su suma asegurada

    La Sección 7702A del IRC aplica la prueba de 7 pagos: si las primas acumuladas de los primeros siete años contractuales superan la suma de siete primas netas anuales niveladas, el contrato es un MEC porque se financia demasiado rápido para tratarse como seguro de vida ordinario. Una póliza de prima única siempre falla la prueba, una vez MEC siempre MEC, y una póliza recibida en un intercambio 1035 por un MEC también es MEC.

    Ref. QB-2JZMAQFuente: Internal Revenue Code Sec. 7702A (7-pay test defining a modified endowment contract)Reportar un problema con esta pregunta

26. 26. Una aseguradora calcula la prima de vida usando mortalidad, interés y gastos. Si supone una tasa de interés MÁS ALTA, la prima:

    • A.Aumentar, porque debe acreditarse más interés a los dueños de pólizas
    • B.Disminuir, porque las ganancias proyectadas financian más✓ Respuesta
    • C.Aumentar, porque deben mantenerse reservas mayores
    • D.Mantenerse igual, porque el interés solo afecta a los dividendos

    La prima es el monto que, junto con el interés que se espera que gane, debe acumularse hasta los fondos necesarios para pagar siniestros futuros; por eso, cuanto más espera ganar la aseguradora sobre las primas invertidas, menos necesita cobrar. Una mortalidad supuesta más alta o un recargo de gastos mayor actúan en sentido contrario y elevan la prima bruta.

    Ref. QB-K2J53SFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I (premium determination: mortality, interest, expense; net vs gross premium)Reportar un problema con esta pregunta

27. 27. Una póliza de vida participante se diferencia de una no participante en que:

    • A.Es emitida únicamente por aseguradoras de capital accionario
    • B.Puede pagar dividendos, que nunca están garantizados✓ Respuesta
    • C.Garantiza al dueño un dividendo anual fijo
    • D.No ofrece valor en efectivo garantizado

    Los contratos participantes —emitidos tradicionalmente por aseguradoras mutuales, propiedad de sus asegurados— devuelven parte de la prima como dividendo cuando la experiencia real de mortalidad, interés y gastos resulta mejor que los supuestos conservadores usados al tarificar. Como esa experiencia se desconoce de antemano, los dividendos pueden ilustrarse pero nunca garantizarse; las pólizas no participantes no pagan dividendos y suelen emitirlas compañías de capital accionario.

    Ref. QB-3JCYFRFuente: Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I and Section II (participating vs nonparticipating policies; dividends as a return of excess premium, not guaranteed)Reportar un problema con esta pregunta

28. 28. Conforme a la cláusula de contrato íntegro (entire contract) de una póliza de vida, el contrato completo se compone de:

    • A.La póliza, la solicitud y los estatutos y reglamentos internos de la aseguradora
    • B.La póliza y la copia de la solicitud adjunta a ella✓ Respuesta
    • C.La póliza y el expediente de suscripción de la aseguradora sobre el asegurado
    • D.La póliza y las declaraciones que el productor hizo durante la entrevista de venta

    La cláusula de contrato íntegro limita el acuerdo a la póliza más la copia adjunta de la solicitud; nada puede incorporarse por referencia, de modo que los estatutos, el expediente de suscripción y las declaraciones verbales de venta no forman parte del contrato. Además, ningún cambio es válido salvo que conste por escrito y lo firme un funcionario ejecutivo de la aseguradora: el productor no puede renunciar ni modificar una cláusula.

    Ref. QB-R2BTWXFuente: NAIC standard policy provisions — Entire Contract provisionReportar un problema con esta pregunta

29. 29. Una póliza de vida lleva cuatro años en vigor cuando la aseguradora descubre que el asegurado tergiversó de forma sustancial una condición de salud en la solicitud. Conforme a la cláusula de incontestabilidad, la aseguradora:

    • A.Puede impugnar la póliza en cualquier momento, porque la incontestabilidad solo protege a la aseguradora
    • B.No puede impugnar la póliza por ese motivo, porque el período contestable de dos años ya venció✓ Respuesta
    • C.Puede reducir el beneficio por fallecimiento en proporción al riesgo ocultado
    • D.Puede rescindir la póliza, porque una tergiversación sustancial siempre anula la cobertura

    Una vez que la póliza ha estado en vigor durante dos años en vida del asegurado, la cláusula de incontestabilidad impide que la aseguradora impugne el contrato por tergiversación u ocultación sustancial. La cláusula nunca aplica a la falta de pago de la prima, ni bloquea el ajuste por declaración errónea de edad ni la cláusula de suicidio.

    Ref. QB-8J5NBXFuente: NAIC standard incontestability provision (2 years)Reportar un problema con esta pregunta

30. 30. Un asegurado fallece 20 días después de la fecha de vencimiento de una prima, durante el período de gracia de la póliza, con esa prima aún impaga. La aseguradora:

    • A.Devolver todas las primas pagadas en lugar del beneficio por fallecimiento
    • B.Pagar el valor nominal completo y cobrar la prima impaga a la sucesión del asegurado
    • C.Rechazar la reclamación, porque la póliza caducó en la fecha de vencimiento de la prima
    • D.Pagar el valor nominal menos la prima impaga✓ Respuesta

    El período de gracia (comúnmente 31 días) mantiene la póliza plenamente en vigor tras una prima no pagada, por lo que el fallecimiento está cubierto. Como la aseguradora nunca recibió la prima que pagaba esa cobertura, deduce la prima impaga del importe que abona.

    Ref. QB-KP5KQ4Fuente: NAIC standard grace period provision (31 days typical)Reportar un problema con esta pregunta

31. 31. ¿Cuál de los siguientes NO se exige para rehabilitar una póliza de vida caducada dentro del período de rehabilitación?

    • A.Pago de primas recalculadas a la edad alcanzada por el asegurado✓ Respuesta
    • B.Pago de todas las primas vencidas con intereses
    • C.Una solicitud escrita de rehabilitación
    • D.Prueba de la asegurabilidad continuada del asegurado

    La rehabilitación restablece el contrato ORIGINAL, por lo que la prima sigue basándose en la edad de emisión original del asegurado: esa es su principal ventaja frente a comprar una póliza nueva. El titular debe solicitarlo por escrito, probar su asegurabilidad, y pagar todas las primas atrasadas con intereses (además de reponer cualquier préstamo), y los períodos contestable y de suicidio vuelven a comenzar.

    Ref. QB-47BRA5Fuente: NAIC standard reinstatement provisionReportar un problema con esta pregunta

32. 32. Se emitió una póliza de vida después de que el solicitante declarara una edad menor a la real. El error se descubre solo tras el fallecimiento del asegurado, muchos años después. La aseguradora:

    • A.Pagar el valor nominal completo, porque el período contestable ya venció
    • B.Anular la póliza y devolver las primas pagadas
    • C.Pagar el valor nominal menos la prima adicional que debió cobrarse, más intereses
    • D.Pagar el importe que las primas efectivamente pagadas habrían comprado a la edad correcta del asegurado✓ Respuesta

    La cláusula de declaración errónea de edad o sexo es de ajuste, no de rescisión: el contrato sigue siendo válido y el beneficio se recalcula al importe que las primas efectivamente pagadas habrían comprado a la edad o sexo correctos. Este ajuste subsiste aun después del período incontestable de dos años.

    Ref. QB-JPS8J3Fuente: NAIC standard misstatement of age or sex provisionReportar un problema con esta pregunta

33. 33. Un asegurado se quita la vida 14 meses después de emitida la póliza, dentro del período de suicidio de dos años del contrato. La obligación de la aseguradora es:

    • A.Devolver las primas pagadas, menos cualquier préstamo de póliza pendiente✓ Respuesta
    • B.Pagar únicamente el valor en efectivo acumulado de la póliza
    • C.Pagar el valor nominal completo, porque el suicidio nunca es una causa excluida
    • D.No pagar nada y retener las primas como indemnización

    Durante el período de suicidio (uno a dos años, siendo dos lo típico) la responsabilidad de la aseguradora se limita a devolver las primas pagadas, menos cualquier deuda, porque el seguro cubre pérdidas fortuitas y no un acto previsto. Vencido ese plazo, el beneficio por fallecimiento se paga íntegro aunque la muerte sea por suicidio.

    Ref. QB-37YD54Fuente: NAIC standard suicide provision (1–2 year exclusion, premium refund)Reportar un problema con esta pregunta

34. 34. Una titular cede su póliza de vida a un banco como garantía de un préstamo comercial. Bajo esta cesión colateral:

    • A.El banco tiene derecho a la totalidad del beneficio por fallecimiento si el asegurado muere con el préstamo vigente
    • B.El banco solo puede cobrar hasta el importe de la deuda pendiente y el saldo pasa al beneficiario designado✓ Respuesta
    • C.La cesión es nula salvo que la aseguradora la apruebe de antemano
    • D.El banco se convierte en titular de la póliza y puede cambiar al beneficiario

    Una cesión colateral es una transferencia parcial y temporal de derechos para garantizar una deuda, por lo que el reclamo del cesionario se limita al saldo adeudado y el resto va al beneficiario. En cambio, la cesión absoluta transfiere todos los derechos de propiedad de forma permanente; en ambos casos el titular debe notificar por escrito a la aseguradora, pero no necesita su permiso.

    Ref. QB-NPU837Fuente: Standard assignment provision — absolute vs. collateral assignmentReportar un problema con esta pregunta

35. 35. El período de libre examen (free look) de una póliza de vida individual:

    • A.Comienza en la fecha en que se firma la solicitud
    • B.Permite al titular devolver la póliza a cambio de su valor de rescate en efectivo
    • C.Comienza cuando la póliza se entrega al titular y permite devolverla con reembolso total de la prima✓ Respuesta
    • D.Comienza en la fecha de la póliza y permite un reembolso de prima menos un cargo administrativo

    El libre examen corre desde la ENTREGA de la póliza, no desde la solicitud ni la fecha de emisión, porque su fin es que el titular lea el contrato realmente emitido. Si se devuelve dentro del plazo, el titular recibe el reembolso íntegro de la prima, no el valor en efectivo ni un importe neto.

    Ref. QB-672EN7Fuente: NAIC free look / right to examine provision (runs from delivery; commonly 10 days, longer for seniors and replacements in many states)Reportar un problema con esta pregunta

36. 36. Un asegurado designa a sus tres hijos como beneficiarios per stirpes. Una hija fallece antes que el asegurado y deja dos hijos propios. Al fallecer el asegurado, la parte de esa hija:

    • A.Se divide entre los dos hijos de la hija fallecida✓ Respuesta
    • B.Se reparte por igual entre los dos hijos sobrevivientes y los dos nietos
    • C.Se paga a la sucesión del asegurado
    • D.Se divide en partes iguales entre los dos hijos sobrevivientes del asegurado

    Per stirpes ('por estirpe') significa que la parte del beneficiario fallecido desciende por su propia línea hacia sus herederos. Per capita ('por cabeza') es lo contrario: esa parte se redistribuye entre los beneficiarios designados que sobreviven.

    Ref. QB-MPGWV5Fuente: Beneficiary class designations — per stirpes vs. per capitaReportar un problema con esta pregunta

37. 37. Una póliza de vida tiene un beneficiario irrevocable. El titular quiere ahora tomar un préstamo sobre el valor en efectivo. El titular:

    • A.Puede hacerlo libremente, porque el préstamo es un derecho irrestricto del titular
    • B.Puede hacerlo solo si el préstamo no supera la mitad del valor en efectivo
    • C.Puede hacerlo con solo avisar a la aseguradora que la designación pasa a ser revocable
    • D.Puede hacerlo solo con el consentimiento por escrito del beneficiario irrevocable✓ Respuesta

    El beneficiario irrevocable tiene un derecho adquirido sobre la póliza, así que el titular no puede realizar ningún acto que lo reduzca —cambiar beneficiario, ceder la póliza, pedir préstamo o rescatarla— sin su consentimiento escrito. Una designación revocable, en cambio, la modifica el titular por sí solo en cualquier momento.

    Ref. QB-57P3G6Fuente: Irrevocable beneficiary vested-interest ruleReportar un problema con esta pregunta

38. 38. El asegurado y el beneficiario primario mueren en el mismo accidente y no puede determinarse el orden de los fallecimientos. Conforme a la Ley Uniforme de Muerte Simultánea (cláusula de desastre común):

    • A.La aseguradora retiene los beneficios hasta que un tribunal determine quién murió primero
    • B.Se presume que el asegurado sobrevivió al beneficiario✓ Respuesta
    • C.Los beneficios se pagan a la sucesión del beneficiario primario
    • D.Los beneficios se dividen por igual entre ambas sucesiones

    La ley establece la presunción de que el asegurado murió en último lugar (el beneficiario falleció antes), lo que mantiene los beneficios fuera de la sucesión del beneficiario y los dirige al beneficiario contingente. Así se respeta el orden de beneficiarios previsto por el asegurado y se evita una doble sucesión.

    Ref. QB-QPJWD9Fuente: Uniform Simultaneous Death Act / common disaster provisionReportar un problema con esta pregunta

39. 39. Una cláusula de prodigalidad (spendthrift) incluida en un acuerdo de liquidación de seguro de vida:

    • A.Protege los fondos frente a los acreedores del beneficiario✓ Respuesta
    • B.Protege los fondos solo frente a los acreedores del asegurado
    • C.Permite a la aseguradora reducir los pagos si el beneficiario cae en insolvencia
    • D.Limita al beneficiario a recibir no más de una suma mensual fija de por vida

    La cláusula funciona porque los fondos retenidos por la aseguradora bajo una opción de liquidación aún no han sido recibidos por el beneficiario, de modo que los acreedores no pueden embargarlos ni el beneficiario cederlos, pignorarlos o cobrarlos de una vez. Normalmente el titular debe elegir la opción de liquidación antes de morir para que aplique.

    Ref. QB-87R3Z9Fuente: Spendthrift clause / settlement option provisionsReportar un problema con esta pregunta

40. 40. ¿Cuál de las siguientes NO es una opción de liquidación (settlement option)?

    • A.Solo intereses
    • B.Seguro saldado reducido (reduced paid-up)✓ Respuesta
    • C.Renta vitalicia con período cierto
    • D.Período fijo

    Las opciones de liquidación determinan CÓMO se pagan los beneficios de la póliza (por fallecimiento o vencimiento) al perceptor. El seguro saldado reducido es una de las tres opciones de no caducidad de la Ley Uniforme de Valores de No Caducidad: indica qué hacer con el valor en efectivo ante una caducidad o rescate, no cómo se distribuyen los beneficios.

    Ref. QB-JA4RUQFuente: Standard settlement options vs. Standard Nonforfeiture Law optionsReportar un problema con esta pregunta

41. 41. Una beneficiaria desea el mayor ingreso mensual posible garantizado mientras viva. ¿Cuál opción de liquidación produce el pago más alto?

    • A.Renta conjunta y de sobrevivencia
    • B.Renta vitalicia con reembolso en cuotas
    • C.Renta vitalicia con período cierto de 20 años
    • D.Renta vitalicia pura (straight life)✓ Respuesta

    La renta vitalicia pura paga más por período porque la aseguradora no garantiza nada a nadie tras la muerte del perceptor: la suma se reparte sobre una sola expectativa de vida. Cada garantía añadida (período cierto, reembolso, una segunda vida) se financia reduciendo cada pago.

    Ref. QB-2TWJ9QFuente: Life income settlement options — straight life vs. guaranteed variantsReportar un problema con esta pregunta

42. 42. Los beneficios por fallecimiento quedan en poder de la aseguradora bajo la opción de solo intereses. A efectos del impuesto federal sobre la renta:

    • A.Tanto el capital como los intereses tributan como renta ordinaria
    • B.El capital se excluye de la renta del beneficiario, pero los intereses pagados son gravables✓ Respuesta
    • C.Tanto el capital como los intereses se reciben libres de impuesto sobre la renta
    • D.Los intereses están exentos pero el capital tributa cuando se retira

    La Sección 101(a) del IRC excluye el beneficio por fallecimiento de la renta bruta del beneficiario, pero esa exclusión cubre solo el capital: los rendimientos que la aseguradora acredita tras la muerte son intereses ordinarios gravables. Lo mismo ocurre con las opciones en cuotas: la parte de capital es exenta y la de intereses es gravable.

    Ref. QB-HARDPPFuente: IRC 101(a) and 101(c) — interest on retained proceedsReportar un problema con esta pregunta

43. 43. La cláusula adicional de exoneración de primas (waiver of premium) en una póliza de vida:

    • A.Exonera las primas si el asegurado queda desempleado por cualquier motivo
    • B.Mantiene la póliza en vigor exonerando primas durante la incapacidad✓ Respuesta
    • C.Devuelve todas las primas pagadas si el asegurado queda incapacitado
    • D.Paga al asegurado un ingreso mensual mientras esté totalmente incapacitado

    La exoneración de primas es un beneficio de conservación de la póliza, no de ingresos: ante incapacidad total la aseguradora paga las primas y la cobertura y el valor en efectivo siguen acumulándose. El ingreso mensual lo paga una cláusula distinta, la de renta por incapacidad, y el equivalente en vida universal es la exoneración del cargo mensual.

    Ref. QB-ZSJ84PFuente: Waiver of premium rider — total disability, typical 6-month waiting periodReportar un problema con esta pregunta

44. 44. La cláusula de beneficio del pagador (payor benefit) añadida a una póliza juvenil de vida:

    • A.Paga un beneficio por fallecimiento adicional si muere el adulto que paga la prima
    • B.Exonera las primas restantes si el niño asegurado queda totalmente incapacitado
    • C.Exonera las primas hasta cierta edad del niño si el adulto pagador muere✓ Respuesta
    • D.Permite al niño comprar cobertura adicional más adelante sin prueba de asegurabilidad

    Esta cláusula asegura al PAGADOR, no al niño: si el adulto que paga las primas muere o queda totalmente incapacitado, las primas se exoneran para que la cobertura del niño continúe, normalmente hasta los 21 o 25 años. La exoneración de primas, en cambio, se activa por la incapacidad del propio asegurado, y quien añade cobertura sin suscripción es la opción de asegurabilidad garantizada.

    Ref. QB-MATD7TFuente: Payor benefit (payor) rider on juvenile policiesReportar un problema con esta pregunta

45. 45. La cláusula de asegurabilidad garantizada permite al titular:

    • A.Rehabilitar una póliza caducada sin prueba de asegurabilidad
    • B.Aumentar automáticamente la suma asegurada según el Índice de Precios al Consumidor
    • C.Comprar cobertura adicional en fechas de opción sin probar asegurabilidad✓ Respuesta
    • D.Convertir un seguro temporal en permanente solo si el asegurado sigue con buena salud

    La opción de asegurabilidad garantizada traslada a la aseguradora el riesgo de asegurabilidad futura: en las fechas de opción previstas (comúnmente cada tres años hasta cerca de los 40) y en fechas alternas como el matrimonio o el nacimiento de un hijo, el titular puede comprar montos adicionales a tarifa de edad alcanzada sin suscripción. El aumento automático ligado al IPC corresponde a la cláusula de costo de vida.

    Ref. QB-4TM8MSFuente: Guaranteed insurability option (GIO/GPO) riderReportar un problema con esta pregunta

46. 46. La cláusula de beneficio por fallecimiento acelerado (living needs):

    • A.Adelanta parte del beneficio a un asegurado con enfermedad terminal✓ Respuesta
    • B.Paga un beneficio mensual de cuidados a largo plazo además del valor nominal íntegro
    • C.Devuelve todas las primas pagadas si al asegurado se le diagnostica una enfermedad terminal
    • D.Paga un beneficio adicional si la muerte del asegurado es accidental

    La cláusula no genera dinero nuevo: adelanta parte del beneficio por fallecimiento ya existente, de modo que lo anticipado (más cualquier cargo) se resta de los beneficios al morir. Según la Sección 101(g) del IRC, el anticipo se recibe libre de impuesto sobre la renta si el asegurado está terminalmente enfermo (expectativa de vida generalmente de 24 meses o menos) o crónicamente enfermo.

    Ref. QB-KAF32SFuente: Accelerated death benefit rider; IRC 101(g)Reportar un problema con esta pregunta

47. 47. La cobertura de vida grupal de una empleada termina al dejar el empleo. El privilegio de conversión grupal generalmente establece que ella:

    • A.Debe solicitarlo dentro de 31 días, sin prueba de asegurabilidad✓ Respuesta
    • B.Debe presentar prueba de asegurabilidad si tiene más de 50 años
    • C.Solo puede convertir a una póliza individual temporal con tarifa de su edad de emisión original
    • D.Dispone de 12 meses desde la terminación para convertir

    El privilegio de conversión existe para que el titular del certificado que se va no quede sin poder asegurarse, por lo que se emite sin suscripción; pero como la aseguradora asume ese riesgo de selección adversa, la nueva póliza individual es permanente y se tarifica a la edad alcanzada. El plazo es corto (comúnmente 31 días) justamente para limitar esa selección adversa.

    Ref. QB-3T9WERFuente: Group life insurance conversion privilege (31-day conversion period)Reportar un problema con esta pregunta

48. 48. En un plan de seguro de vida grupal no contributivo:

    • A.Cada empleado debe presentar prueba de asegurabilidad antes de iniciar la cobertura
    • B.Cada empleado cubierto recibe el contrato maestro
    • C.El empleador paga la totalidad de la prima y debe cubrirse el 100% de los empleados elegibles✓ Respuesta
    • D.Los empleados pagan toda la prima y la participación es voluntaria

    Cuando el empleador paga toda la prima, el plan debe cubrir al 100% de los empleados elegibles, porque la participación total obligatoria es lo que evita la selección adversa y permite suscribir en base grupal y no individual. El contrato maestro lo posee el empleador o el fideicomiso; cada empleado recibe solo un certificado de seguro.

    Ref. QB-PAH3JVFuente: Group life insurance — master contract/certificates; contributory vs. noncontributory participation requirementsReportar un problema con esta pregunta

49. 49. ¿Cuál afirmación sobre una anualidad variable es correcta?

    • A.Es un valor bursátil, por lo que el productor debe tener licencia de vida más registro en FINRA y entregar un prospecto✓ Respuesta
    • B.Las primas se mantienen en la cuenta general de la aseguradora y ganan un interés mínimo garantizado
    • C.La aseguradora asume el riesgo de inversión durante el período de acumulación
    • D.Los valores se acreditan usando una tasa de participación y un tope ligados a un índice externo

    La anualidad variable coloca las primas en una cuenta separada de subcuentas de inversión, por lo que el TITULAR asume el riesgo y no hay tasa garantizada; por eso se regula como valor bursátil y exige registro y entrega de prospecto además de la licencia estatal de vida. Las opciones de la cuenta general y del riesgo asumido por la aseguradora describen una anualidad fija, y la de la tasa de participación con tope describe una anualidad indexada, que en general no es un valor bursátil.

    Ref. QB-6TBWXUFuente: Variable annuity separate account; SEC/FINRA registration and prospectus requirementReportar un problema con esta pregunta

50. 50. Una anualidad inmediata se describe mejor como un contrato que:

    • A.Puede financiarse con primas flexibles pagadas durante muchos años laborales
    • B.Tiene un largo período de acumulación antes de que el titular pueda anualizar
    • C.Debe ser rescatado por el titular antes de que comiencen los pagos de renta
    • D.Se compra con una prima única y comienza a pagar renta dentro de aproximadamente un año✓ Respuesta

    La anualidad inmediata prácticamente carece de período de acumulación: se compra con prima única y el primer pago debe iniciarse dentro de doce meses (normalmente un intervalo de pago, como un mes). Las primas flexibles y una larga fase de acumulación son propias de la anualidad diferida, la única que puede rescatarse antes de anualizar.

    Ref. QB-F84KBMFuente: Immediate vs. deferred annuity — first payment within 12 months of purchaseReportar un problema con esta pregunta

51. 51. Cuando se anualiza una anualidad no calificada, la razón de exclusión sirve para:

    • A.Determinar qué parte de cada pago es una recuperación libre de impuestos de la inversión en el contrato✓ Respuesta
    • B.Determinar el cargo por rescate aplicado a un retiro anticipado
    • C.Calcular la penalidad del 10% sobre distribuciones antes de los 59 años y medio
    • D.Excluir el beneficio por fallecimiento de la anualidad de la renta gravable del beneficiario

    La razón de exclusión es la inversión en el contrato dividida entre el rendimiento esperado; esa fracción de cada pago es una recuperación libre de impuestos de la base después de impuestos y el resto es renta ordinaria. Una vez recuperada toda la base, los pagos posteriores son totalmente gravables.

    Ref. QB-YQ9RWMFuente: IRC 72(b) — exclusion ratio for annuity paymentsReportar un problema con esta pregunta

52. 52. ¿Cuál de los siguientes intercambios NO se permite libre de impuestos conforme a la Sección 1035 del IRC?

    • A.Una póliza de vida intercambiada por un contrato de anualidad
    • B.Un contrato de anualidad intercambiado por una póliza de vida✓ Respuesta
    • C.Un contrato de anualidad intercambiado por otro contrato de anualidad
    • D.Una póliza de vida intercambiada por otra póliza de vida

    La Sección 1035 permite intercambios solo en un sentido, de contratos con mejor trato fiscal hacia otros con trato menos favorable: vida por vida, vida por anualidad, dotal por anualidad, anualidad por anualidad, y vida o anualidad por un contrato calificado de cuidados a largo plazo. Una anualidad nunca puede cambiarse libre de impuestos por un seguro de vida, pues convertiría la ganancia diferida en un beneficio por fallecimiento exento.

    Ref. QB-G8FWGNFuente: IRC Section 1035 — permitted tax-free exchange directionsReportar un problema con esta pregunta

53. 53. Una póliza de vida clasificada como contrato dotal modificado (MEC):

    • A.Pierde el trato libre de impuesto sobre la renta de su beneficio por fallecimiento
    • B.Se origina cuando las primas de los primeros siete años son inferiores a la prima nivelada neta
    • C.Grava distribuciones y préstamos bajo LIFO, con penalidad del 10% antes de 59 y medio✓ Respuesta
    • D.Puede recuperar su condición de no MEC reduciendo las primas de años posteriores

    Una póliza se convierte en MEC cuando las primas acumuladas de los primeros siete años del contrato SUPERAN el límite de prima nivelada neta de siete pagos de la Sección 7702A del IRC, y entonces se pierde el trato fiscal favorable en vida: retiros, préstamos y cesiones salen primero de la ganancia (LIFO) y llevan una penalidad del 10% sobre la parte gravable antes de los 59 años y medio. Una vez MEC, siempre MEC —la condición no se revierte y se traslada a cualquier contrato recibido en intercambio—, pero el beneficio por fallecimiento sigue exento del impuesto sobre la renta.

    Ref. QB-ZQM34PFuente: IRC 7702A (7-pay test); IRC 72(e) and 72(v) — MEC distributionsReportar un problema con esta pregunta

54. 54. ¿Cuál afirmación sobre la tributación federal de los beneficios por fallecimiento de un seguro de vida es correcta?

    • A.Los beneficios siempre están libres de impuesto sobre la renta, sin importar cómo se adquirió la póliza
    • B.Los beneficios son gravables para cualquier beneficiario que no sea pariente del asegurado
    • C.Los beneficios son gravables por encima de la contraprestación pagada más las primas posteriores✓ Respuesta
    • D.Los beneficios son exentos solo si el beneficiario elige la suma global dentro de los 60 días del fallecimiento

    La Sección 101(a)(1) del IRC excluye los beneficios por fallecimiento de la renta bruta, pero la regla de transferencia por valor de la 101(a)(2) elimina esa exclusión cuando la póliza se vende o transfiere por contraprestación, limitando lo exento a lo pagado por el comprador más las primas que este aportó después. La regla tiene excepciones: transferencias al propio asegurado, a un socio del asegurado, a una sociedad en la que el asegurado es socio, a una corporación donde es directivo o accionista, o transferencias con base trasladada.

    Ref. QB-H8T8PPFuente: IRC 101(a)(1) and the transfer-for-value rule, IRC 101(a)(2)Reportar un problema con esta pregunta

Las preguntas cubren conceptos generales y uniformes de seguros. Las leyes y los límites por estado varían — estudia el temario oficial de tu estado antes del examen. Información de seguros (NAIC) →