54 道人寿保险练习题及答案
保险执照考试练习的全部人寿保险练习题，附正确答案和简短解析。
开始练习测验 →1. 为使人寿保单在法律上有效，保单所有人与被保险人之间的可保利益必须在什么时候存在？
- A.投保申请时与被保险人身故时都必须存在
- B.保单有效期内的任何时候都必须持续存在
- C.仅在被保险人身故时
- D.仅在提交投保申请时✓ 答案
人寿保险不是补偿（损失填补）性合同，可保利益的要求只是为了防止拿他人生命进行赌博，因此只在合同订立时进行检验。保单一经有效签发，即使日后关系消失（如离婚或离职），合同依然有效；这与财产保险相反——财产保险要求在损失发生时存在可保利益。
编号 QB-KMHMJ2依据： Common-law insurable interest doctrine as codified in NAIC-based state insurance codes (interest required at policy inception, not at time of loss)报告此题的问题
2. 曾因保险欺诈被定罪的投保人对保险公司构成哪一类危险因素（hazard）？
- A.心理／懈怠危险因素（morale hazard）
- B.法律危险因素
- C.物质（有形）危险因素
- D.道德危险因素（moral hazard）✓ 答案
道德危险因素源于投保人品行上的缺陷，即已表现出的不诚实倾向，使故意造成或虚构损失的可能性提高。它不同于心理（懈怠）危险因素——那是因为有保险而对损失漫不经心；也不同于物质危险因素——那是职业或健康状况等有形条件。
编号 QB-5535B4依据： Standard risk-classification terminology in the Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III (general insurance/underwriting concepts)报告此题的问题
3. 下列哪一概念描述了损失可能性高于平均水平的人比标准体更倾向于投保或维持保险的现象？
- A.风险自留
- B.逆选择✓ 答案
- C.风险分摊（风险池）
- D.大数法则
逆选择正是保险公司必须进行核保的原因：如果不做风险分类，劣于平均水平的风险会不成比例地投保，实际赔付将超过费率所假定的死亡率。核保的作用是保持每个费率类别的同质性；大数法则则是另一个统计原理，用来使总体损失可预测。
编号 QB-MMVXQ3依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III (underwriting and risk classification principles)报告此题的问题
4. 营销员接受投保申请、收取首期保费并出具了附条件收据。两天后、核保尚未完成前，拟被保险人身故，档案显示其完全符合所申请险种的可保条件。保险公司应当如何处理？
- A.支付身故保险金，因为保障自收据签发之日起生效✓ 答案
- B.退还保费并加计利息，因为可抗辩期尚未开始
- C.仅退还保费，因为保单尚未签发或交付
- D.只有在保险公司此前已书面批准投保申请的情况下才支付身故保险金
附条件收据（可保性收据）使保障追溯至投保申请之日或所需体检之日（以较晚者为准）生效，前提是投保人符合公司对所申请险种与保额的核保标准。起决定作用的条件是可保性，而不是保险公司是否已完成内部手续，因此该笔理赔应予给付。
编号 QB-6WXRTT依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.C (premium receipts); conditional/insurability receipt rule报告此题的问题
5. 投保人在人寿保险投保单上所作的陈述，通常被视为：
- A.保证条款，一旦任何陈述日后被质疑合同即无效
- B.仅属意见表达，对合同没有法律效力
- C.陈述，即实质上真实即可✓ 答案
- D.保证（warranties），必须字面上绝对真实
由于不能要求投保人对每一事实都有绝对了解，法律将投保单上的回答视为陈述；只有重大不实告知（即足以改变保险公司核保决定的不实内容）才构成解除合同的理由，且须在可抗辩期内行使。保证则要求字面绝对真实，现代个人寿险合同基本不采用。
编号 QB-NDSK8T依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.A (representations, warranties, concealment, material misrepresentation)报告此题的问题
6. 在人寿保险核保过程中，从 MIB（医疗信息局）获得的信息应如何正确使用？
- A.编码提示，须经进一步核保核实✓ 答案
- B.它可以取代主治医师报告
- C.它报告投保人以往获赔金额和信用评分
- D.可以作为拒保或加费的唯一依据
MIB 的资料是会员公司提交的编码化健康异常提示，而非完整病历；会员规则禁止仅凭 MIB 编码本身作出拒保、加费或其他不利核保决定。它的正确作用是作为提示信号，促使核保人进一步调查，例如索取主治医师报告、安排体检或化验。
编号 QB-7WA4ZU依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.D (sources of underwriting information); MIB Group member rules and FCRA adverse-action requirements报告此题的问题
7. 为什么投保人会要求将人寿保单的生效日期提前（回溯签单）？
- A.为了推迟自杀条款的起算日
- B.为了取得较低保费✓ 答案
- C.为了减少通过核保所需的保额
- D.为了免于提供可保性证明
回溯签单（俗称"省年龄"）把保单日期定在更早的时点，从而按被保险人更年轻的年龄计算保费；保单所有人必须补缴回溯月份的保费，因此只有长期持有才划算。各州法律限制可回溯的期限，且回溯绝不能用于为已发生的损失创设保障。
编号 QB-PD5XDU依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section III.B (completing the application; policy dating and backdating to obtain a lower age-based rate)报告此题的问题
8. 根据示范替换（转保）规则，营销员必须在什么时候向投保人出示关于人寿保险替换的告知书？
- A.在新保单交付后 30 天内
- B.仅在投保人主动询问原有保障时
- C.在退保原有保单时
- D.最迟在接受申请时出示并签字✓ 答案
替换（转保）监管的核心是在交易完成之前取得知情同意，因此替换告知书最迟必须在接受投保申请时出示并签字；同时提供的购买指南与保单摘要使投保人能在行动前比较原有合同与拟购合同。若在销售完成后才披露，规则就失去意义。
编号 QB-8555U7依据： NAIC Life Insurance and Annuities Replacement Model Regulation (#613); NAIC Life Insurance Disclosure Model Regulation (buyer's guide and policy summary)报告此题的问题
9. 保费保持不变、而保额在保险期间内逐年递减、常用于配合房贷余额的保单是：
- A.递增定期寿险
- B.平准定期寿险
- C.递减定期寿险✓ 答案
- D.年度可续保定期寿险
递减定期寿险保费保持平准，而身故保额按约定表逐步下降，正好与按揭等分期偿还债务的递减余额相匹配。平准定期寿险保额固定不变；年度可续保定期寿险则保额不变、保费按被保险人达到年龄逐年上升。
编号 QB-QMXX87依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (term life: level, decreasing, increasing, annually renewable)报告此题的问题
10. 可续保定期寿险允许保单所有人：
- A.仅在被保险人通过新的体检后才能续保
- B.以原投保年龄的费率将保单转换为终身型保障
- C.按最初收取的相同保费续保
- D.无需可保性证明即可续保，按达到年龄计费✓ 答案
续保保证的意义在于保护健康已恶化的被保险人，因此不得要求重新提供可保性证明；但死亡成本随年龄上升，所以续保保费按被保险人的达到年龄重新计算。把定期险换成终身型保障是另一项权利，只有具备"可转换"条款时才享有。
编号 QB-WJTKEG依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (renewable and convertible term provisions)报告此题的问题
11. 保单所有人按"原投保年龄"方式将可转换定期寿险转换为终身寿险时，必须做什么？
- A.为终身保单提交可保性证明
- B.等到当前保险期间结束后才能转换
- C.接受与定期保单现金价值相等的较低保额
- D.补缴自原签单日起的保费差额及利息✓ 答案
按原投保年龄转换，是把新的终身保单视同在原保单日期签发来定价，因此必须补足保险公司在此期间本应多收取的保费及利息。按达到年龄转换则无需补缴，但终身险保费按被保险人当前更高的年龄计算；两种方式都不需要提供可保性证明。
编号 QB-E3ZRZG依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.C (convertible term: original-age vs attained-age conversion)报告此题的问题
12. 在终身型（永久性）寿险中，就相同保额和投保年龄而言，通常年缴保费最低的是哪一种？
- A.65 岁缴清终身寿险
- B.终身缴费（普通）终身寿险✓ 答案
- C.20 年缴清终身寿险
- D.趸缴终身寿险
这几种计划都必须积累足够的责任准备金来支付同样的保额，因此把资金分摊到最长期限（被保险人的一生）的计划，每次缴费最少。缩短缴费期就是把同样的资金压缩到更少、更高的保费中，趸缴是这一逻辑的极端情形。
编号 QB-XJ6XKH依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.A (whole life: continuous premium, limited-pay, single premium)报告此题的问题
13. 与同一被保险人的终身缴费终身寿险相比，20 年缴清终身寿险将：
- A.在第 20 个保单年度之前没有任何保证现金价值
- B.只提供 20 年的身故保障
- C.年缴保费更低，现金价值积累更慢
- D.年缴保费更高，现金价值积累更快✓ 答案
限期缴费终身寿险把终身保障的资金压缩在 20 次缴费中完成，因此每期保费更高，保单背后的责任准备金（即现金价值）积累更快，并在满期时达到保额。保障不会在 20 年后终止——保单只是缴费期满（缴清），继续有效直至满期日。
编号 QB-F3C47J依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.A (limited-payment whole life; reserve and cash-value accumulation)报告此题的问题
14. 在采用 A 类（选项一）身故给付方式的万能寿险中，随着现金价值增长会发生什么？
- A.保单自动变为缴清保单
- B.身故给付总额随现金价值等额增加
- C.保险成本按现金价值成正比上升
- D.身故给付不变，净风险保额减少✓ 答案
A 类给付方式下身故给付总额固定，因此保险公司需承担的纯保险部分——净风险保额（身故给付减去累积现金价值）——随现金价值增长而减少，从而压低保险成本扣费。联邦税法要求现金价值与身故给付之间保持最低"走廊"比例，因此在后期身故给付可能被迫上调，以维持保单的人寿保险身份。
编号 QB-UJ4X3E依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life death benefit options); IRC Sec. 7702 corridor requirement报告此题的问题
15. 采用 B 类（选项二）身故给付方式的万能寿险：
- A.只给付基本保额，累积现金价值由保险公司留存
- B.给付固定的身故总额，净风险保额逐步下降
- C.给付基本保额加累积现金价值，通常保险成本扣费更高✓ 答案
- D.给付基本保额扣除已结算利息后的余额
B 类给付方式下现金价值是在基本保额之外另行给付，因此保险公司的净风险保额始终等于全额基本保额，死亡成本一直按这个较大的金额计收。由于每期保费中被保险成本消耗的部分更多，在保费相同的情况下 B 类积累的现金价值少于 A 类。
编号 QB-C3A4PE依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life death benefit Option B / increasing death benefit)报告此题的问题
16. 万能寿险保单所有人停止缴费，但保单仍有累积现金价值。保单何时会失效？
- A.当账户价值不足以支付每月的保险成本和费用扣除时✓ 答案
- B.立即失效，因为万能寿险每个保单年度都必须缴费
- C.在停缴保费的那个保单年度结束时
- D.永远不会失效，因为万能寿险一经签发即为保证缴清
万能寿险是缴费灵活、结构拆分的合同：保险公司每月从账户价值中扣除死亡成本和费用，只要账户价值足以承受这项扣除，保单就继续有效。只按最低保费而非目标保费缴纳，会增加账户耗尽、保单失效的风险，除非附加了保证不失效条款。
编号 QB-VJF99F依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (universal life: flexible premium, monthly deductions, target vs minimum premium)报告此题的问题
17. 关于变额万能寿险（VUL）的下列表述，哪一项是正确的？
- A.因为它是保险合同，只需持有州人寿保险执照即可销售
- B.现金价值存放于保险公司的一般账户，享有保证最低利率
- C.仅受美国证券交易委员会（SEC）监管，不受各州保险监管
- D.现金价值在独立账户且不保证，须有 FINRA 注册✓ 答案
由于保单所有人承担独立账户中各子账户的投资风险，变额万能寿险既是保险合同也是证券，必须由同时持有州人寿保险执照并在 FINRA 注册的营销员配合招募说明书（prospectus）销售。因此它受 SEC/FINRA 与州保险监管机构的双重监管。
编号 QB-D3NEUF依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (variable life and variable universal life; separate account, prospectus, dual licensing/registration)报告此题的问题
18. 指数型万能寿险（IUL）的现金价值利息是如何结算的？
- A.按保单所有人每年自行选定的利率
- B.把现金价值直接投资于构成该指数的个股
- C.按指数挂钩公式，受参与率和上下限约束✓ 答案
- D.按该指数的全部总回报结算，不作任何调整
IUL 按公式结算利息：指数涨幅乘以参与率，并受上限封顶，同时以下限（通常为 0%）在指数下跌时保护账户，而资金实际上并未投入该指数。由于保单所有人并不直接承担标的证券风险，指数型万能寿险属于固定型保险产品，不是证券，无需 FINRA 注册。
编号 QB-SJD9RB依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.B (interest-sensitive/indexed universal life: participation rate, cap, floor; not a registered security)报告此题的问题
19. 生存者（第二死亡给付／second-to-die）人寿保单在什么时候给付身故保险金？
- A.在最后一位在世被保险人身故时✓ 答案
- B.在两位被保险人中第一位身故时
- C.仅当两位被保险人在同一保单年度内身故时
- D.在每位被保险人身故时各给付一半
由于两位被保险人都身故之前保险公司不作任何给付，预期给付被推迟，保费低于两张同类单人保单之和。加上夫妻的遗产清算费用通常在第二次身故时到期，这使得生存者保单成为筹措遗产流动性的标准工具；联合（第一死亡给付）寿险则是相反的设计。
编号 QB-A3KEBC依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I.E (combination plans: joint life vs survivorship/second-to-die life)报告此题的问题
20. 保单所有人停止缴纳终身寿险保费并选择"展期定期保险"这一不丧失价值选择权。所产生的保障：
- A.保额不变，保障期限由净现金价值决定✓ 答案
- B.继续按原合同表格积累现金价值
- C.要求被保险人提供可保性证明
- D.提供较低的保额，但保障延续被保险人终身
展期定期保险是把净退保现金价值作为一次性趸缴保费，购买与原保额相同的定期保险，因此现金价值的多少只决定这段定期保障能持续多久。当保单所有人未作选择时，多数合同会自动适用该选项；由于保证价值本就属于保单所有人，不得要求提供可保性证明。
编号 QB-M2WF8T依据： NAIC Standard Nonforfeiture Law for Life Insurance (Model #808); extended term insurance option报告此题的问题
21. 哪一项不丧失价值选择权提供保额减少的终身保障、不再需要缴费，并继续积累现金价值直至保单满期日？
- A.退保取现
- B.展期定期保险
- C.减额缴清保险✓ 答案
- D.自动垫缴保费
减额缴清是把净现金价值作为趸缴保费购买一份已缴清的终身寿险，因此保额下降，但保障持续至满期日，且责任准备金（现金价值）继续增长。展期定期保险与之正好相反——保额不变而期限缩短；退保取现则彻底终止合同。
编号 QB-4JQANS依据： NAIC Standard Nonforfeiture Law for Life Insurance (Model #808); reduced paid-up insurance option报告此题的问题
22. 自动垫缴保费条款的作用是什么？
- A.在保单所有人书面申请时，按保证利率贷出保单现金价值
- B.在保单所有人完全残疾时自动给付基本保额
- C.宽限期结束时自动以现金价值借款代缴保费✓ 答案
- D.在六个月等待期后豁免今后全部保费
自动垫缴保费条款是一项防止保单失效的机制：宽限期结束时保费仍未缴纳的，保险公司以可用现金价值为担保、以保单贷款方式垫付，使合同及其附加险继续有效。垫付款项及利息在偿还前会相应减少身故保险金或退保金；它与保费豁免附加险不同，后者由残疾而非欠费触发。
编号 QB-N29TDU依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (policy loan provisions; automatic premium loan)报告此题的问题
23. 分红型终身寿险的保单所有人选择"购买缴清增额保险"的红利支配方式。每次红利将被用于：
- A.由保险公司按保证利率留存生息
- B.购买与保单现金价值等额的一年期定期保险
- C.购买一小笔趸缴的终身型保险✓ 答案
- D.抵减保单下一期应缴保费
缴清增额保险按被保险人的达到年龄购买且无需可保性证明；由于每一笔增额本身就是已缴清的终身型保险，它会立即同时提高保额和现金价值，并可自行产生红利。而"一年期定期保险"（第五红利选择权）购买的是每年到期的临时保障，"累积生息"则是把红利留存在保险公司计息。
编号 QB-5J3NTT依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (dividend options: cash, reduce premium, accumulate at interest, paid-up additions, one-year term)报告此题的问题
24. 被保险人身故时，其终身寿险保单尚有未偿还的保单贷款及应计贷款利息。保险公司将：
- A.给付全额保额，并向被保险人的遗产追讨贷款
- B.仅给付保单的现金价值
- C.给付保额扣除未偿还贷款本金及应计利息后的余额✓ 答案
- D.拒绝理赔，因为身故前未偿还贷款
保单贷款不是提取，而是以保单保证价值为担保的预支，因此任何未偿还本金加应计利息只需从身故给付或退保金中直接扣除。保险公司必须在保证贷款额度内提供贷款，也无权仅因存在未偿贷款而拒绝理赔。
编号 QB-J27TVQ依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section II (policy loan and withdrawal provisions); NAIC Standard Nonforfeiture Law (guaranteed loan value)报告此题的问题
25. 人寿保险合同在什么情况下会成为"修正养老合同"（MEC）？
- A.在第七个保单年度结束前退保
- B.未通过七年缴费测试✓ 答案
- C.以任何限期缴费方式签发
- D.现金价值超过其基本保额
《国内税收法典》第 7702A 条设有"七年缴费测试"：若前七个合同年度累计缴纳的保费超过七个平准年度净保费之和，该合同即为 MEC，因为其资金投入过快，不能按普通人寿保险对待。趸缴保单必然不通过该测试；合同一旦成为 MEC 即永久为 MEC，通过 1035 条款置换 MEC 而取得的新保单同样是 MEC。
编号 QB-2JZMAQ依据： Internal Revenue Code Sec. 7702A (7-pay test defining a modified endowment contract)报告此题的问题
26. 保险公司依据死亡率、利率和费用来计算寿险保费。如果公司假定的利率更高，保费将：
- A.上升，因为必须向保单所有人结算更多利息
- B.下降，因为预计的投资收益可以承担未来给付中更大的部分✓ 答案
- C.上升，因为必须持有更多的责任准备金
- D.不变，因为利率只影响保单红利
保费是与其预期可赚取的利息一起、必须累积到足以支付未来赔付所需资金的金额，因此公司预期的投资收益越高，需要向客户收取的部分就越少。相反，假定死亡率提高或费用附加提高，则会推高毛保费。
编号 QB-K2J53S依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I (premium determination: mortality, interest, expense; net vs gross premium)报告此题的问题
27. 分红型（participating）人寿保单与非分红型保单的区别在于，它：
- A.仅由股份制保险公司签发
- B.可派发保单红利，从不作保证✓ 答案
- C.向保单所有人保证每年固定的红利
- D.不提供任何保证现金价值
分红型合同通常由相互制保险公司（由保单所有人所有）签发，当实际的死亡率、利率和费用经验优于定价时采用的保守假设时，把部分保费以红利形式返还。由于这些经验事先无法确定，红利可以演示但绝不能保证；非分红型保单不派红利，通常由股份制公司签发。
编号 QB-3JCYFR依据： Pearson VUE Life General Knowledge outline, Section I and Section II (participating vs nonparticipating policies; dividends as a return of excess premium, not guaranteed)报告此题的问题
28. 根据人寿保险单的「完整合同」(entire contract) 条款，完整合同由以下哪一项构成？
- A.保险单、投保申请书，以及保险公司的公司章程和细则
- B.保险单本身以及附于其后的投保申请书副本✓ 答案
- C.保险单以及保险公司对被保险人的核保档案
- D.保险单以及代理人在销售面谈中所作的陈述
完整合同条款把合同限定为保单加上所附的投保申请书副本；任何文件都不得以「引用并入」的方式成为合同的一部分，因此公司章程、核保档案和口头销售陈述都不属于合同。该条款同时意味着任何修改必须以书面作成并由保险公司高级职员签署方为有效——代理人无权放弃或变更条款。
编号 QB-R2BTWX依据： NAIC standard policy provisions — Entire Contract provision报告此题的问题
29. 一份人寿保险单已生效四年，此时保险公司发现被保险人在投保申请书上对某项健康状况作了重大不实告知。根据不可争条款 (incontestability)，保险公司：
- A.可以随时抗辩保单，因为不可争条款只保护保险公司
- B.不得以该理由抗辩保单，因为两年的可争期已届满✓ 答案
- C.允许按被隐瞒风险的比例削减身故给付
- D.可以解除保单，因为重大不实告知一律使保障无效
保单在被保险人生存期间生效满两年后，不可争条款即禁止保险公司再以重大不实告知或隐瞒为由抗辩合同。该条款不适用于欠缴保费，也不妨碍独立的年龄误报调整和自杀条款的适用。
编号 QB-8J5NBX依据： NAIC standard incontestability provision (2 years)报告此题的问题
30. 被保险人在保费到期日后第 20 天身故，当时保单正处于宽限期内，该期保费仍未缴纳。保险公司将：
- A.退还已缴保费，而不给付身故保险金
- B.全额给付保额，并向被保险人的遗产追缴欠缴保费
- C.拒赔，因为保单在保费到期日即已失效
- D.给付保额减去欠缴保费后的余额✓ 答案
宽限期（通常为 31 天）使保单在保费逾期后仍完全有效，因此该次身故属于承保范围。由于保险公司并未收到购买该段保障的保费，理赔时会从给付金额中扣除该笔欠缴保费。
编号 QB-KP5KQ4依据： NAIC standard grace period provision (31 days typical)报告此题的问题
31. 在复效期内使一份已失效的人寿保险单复效时，以下哪一项不是必要条件？
- A.按被保险人复效时的实际年龄重新计算保费✓ 答案
- B.补缴全部逾期保费及利息
- C.提交书面复效申请
- D.提供被保险人仍具可保性的证明
复效恢复的是原合同，因此保费仍以被保险人投保时的原始年龄为基础计算——这正是复效相对于重新投保的主要好处。保单所有人须提交书面申请、证明仍具可保性、补缴全部欠费及利息（并偿还或恢复任何保单贷款）；复效后可争期与自杀期重新起算。
编号 QB-47BRA5依据： NAIC standard reinstatement provision报告此题的问题
32. 某人在投保时少报了自己的年龄，保单据此签发。该误报直到多年后被保险人身故时才被发现。保险公司将：
- A.全额给付保额，因为可争期已届满
- B.宣告保单无效并退还已缴保费
- C.给付保额并扣除本应加收的保费及利息
- D.按被保险人的正确年龄，给付已缴保费实际能够购买的保额✓ 答案
年龄或性别误报条款是「调整」条款而非「解约」条款：合同继续有效，只是把给付金额按正确年龄或性别重新计算为已缴保费实际能购买的保额。该项调整不受两年不可争期的限制。
编号 QB-JPS8J3依据： NAIC standard misstatement of age or sex provision报告此题的问题
33. 被保险人在保单签发后 14 个月自杀身亡，处于合同两年自杀条款期间之内。保险公司的义务是：
- A.退还已缴保费，并扣除任何未偿还的保单贷款✓ 答案
- B.仅给付保单已累积的现金价值
- C.全额给付保额，因为自杀从不属于除外责任
- D.不作任何给付，并将已缴保费作为违约金留存
在自杀条款期间（一至两年，通常为两年），保险公司的责任仅限于退还已缴保费并扣除任何欠款，因为保险承保的是偶然性损失而非可预期的行为。该期间届满后，即使因自杀身故也应全额给付身故保险金。
编号 QB-37YD54依据： NAIC standard suicide provision (1–2 year exclusion, premium refund)报告此题的问题
34. 某保单所有人将其人寿保险单转让给银行，作为一笔商业贷款的担保。在这种「担保转让 (collateral assignment)」下：
- A.若被保险人在贷款未清偿期间身故，银行有权取得全部身故保险金
- B.银行只能获得未偿债务金额部分，余额仍归指定受益人所有✓ 答案
- C.除非保险公司事先批准，否则该转让无效
- D.银行成为保单所有人，并可变更受益人
担保转让是为担保债务而作的部分且临时的权利转让，受让人的请求权以所欠债务金额为上限，余额仍归受益人。相对地，绝对转让 (absolute assignment) 是永久转移全部所有权；两种情形下所有人都须书面通知保险公司，但无须取得保险公司同意。
编号 QB-NPU837依据： Standard assignment provision — absolute vs. collateral assignment报告此题的问题
35. 个人人寿保险单的「犹豫期 / 审阅权 (free look)」：
- A.自投保申请书签署之日起算
- B.允许所有人退还保单以换取其现金退保价值
- C.自保单交付给所有人之日起算，允许退保并获得全额保费退还✓ 答案
- D.自保单生效日起算，退保时退还保费但扣除手续费
犹豫期自保单「交付」之日起算，而非自申请日或保单生效日起算，因为其目的是让所有人有机会阅读实际签发的合同。若在期限内退还保单，所有人可获得全额保费退还——而不是现金价值，也不扣手续费。
编号 QB-672EN7依据： NAIC free look / right to examine provision (runs from delivery; commonly 10 days, longer for seniors and replacements in many states)报告此题的问题
36. 被保险人指定其三名子女为受益人，并采用「按代 (per stirpes)」方式。其中一名女儿先于被保险人身故，留下自己的两名子女。被保险人身故时，该女儿的份额将：
- A.由该已故女儿自己的两名子女平分✓ 答案
- B.由尚存的两名子女与两名孙辈共四人平分
- C.支付给被保险人的遗产
- D.由被保险人尚存的两名子女平分
per stirpes（按代/按支系）意味着已故受益人的份额沿其本人的直系血亲向下传给其继承人。per capita（按人头）则相反：已故受益人的份额在尚存的指定受益人之间重新分配。
编号 QB-MPGWV5依据： Beneficiary class designations — per stirpes vs. per capita报告此题的问题
37. 某人寿保单指定了不可变更受益人 (irrevocable beneficiary)。保单所有人现在想以现金价值办理保单贷款。该所有人：
- A.可以自由办理，因为保单贷款是所有人不受限制的权利
- B.只有在贷款额不超过现金价值的一半时才可办理
- C.只需通知保险公司将受益人指定改为可变更即可办理
- D.必须取得该不可变更受益人的书面同意后才可办理✓ 答案
不可变更受益人对保单享有既得权益，因此所有人未经该受益人书面同意，不得作出任何减损该权益的行为——包括变更受益人、转让保单、办理保单贷款或退保。相反，可变更受益人的指定由所有人随时单方变更即可。
编号 QB-57P3G6依据： Irrevocable beneficiary vested-interest rule报告此题的问题
38. 被保险人与第一顺位受益人在同一事故中身故，且无法确定死亡先后顺序。根据《统一同时死亡法》(Uniform Simultaneous Death Act，即共同灾难条款)：
- A.保险公司暂扣保险金，直至法院确定死亡先后顺序
- B.保险金归第二顺位受益人；推定被保险人后死亡✓ 答案
- C.保险金支付给第一顺位受益人的遗产
- D.保险金在双方遗产之间平均分配
该法设立「被保险人后死」的推定（即受益人先于被保险人死亡），从而使保险金不进入受益人的遗产，而流向第二顺位受益人。这既维护了被保险人原本安排的受益顺序，也避免了双重遗产认证程序。
编号 QB-QPJWD9依据： Uniform Simultaneous Death Act / common disaster provision报告此题的问题
39. 人寿保险给付方式协议中所附的「挥霍浪费条款 (spendthrift clause)」：
- A.保护保险金不受受益人债权人追索✓ 答案
- B.仅保护保险金不受被保险人债权人的追索
- C.允许保险公司在受益人资不抵债时减少给付
- D.限制受益人终身每月只能领取固定金额
该条款之所以有效，是因为按给付方式留存在保险公司的款项尚未被受益人实际取得，故债权人无法扣押，受益人也不得质押、转让或一次性提取。通常须由保单所有人在生前选定给付方式，该条款方能适用。
编号 QB-87R3Z9依据： Spendthrift clause / settlement option provisions报告此题的问题
40. 以下哪一项不属于「保险金给付方式 (settlement option)」？
- A.仅领取利息 (interest only)
- B.减额缴清保险 (reduced paid-up)✓ 答案
- C.终身年金附保证期间 (life income with period certain)
- D.固定期间给付 (fixed period)
给付方式规定的是保险金（身故金或满期金）以何种方式支付给领取人。减额缴清保险属于《标准不丧失价值法》下的三项不丧失价值选择权之一——它解决的是保单失效或退保时现金价值如何运用，而非保险金如何分配。
编号 QB-JA4RUQ依据： Standard settlement options vs. Standard Nonforfeiture Law options报告此题的问题
41. 某受益人希望在其有生之年获得尽可能高的、有保证的每月收入。以下哪种给付方式的每期给付金额最高？
- A.联合及生存者年金 (joint and survivor)
- B.终身年金附分期退还保证 (installment refund)
- C.终身年金附 20 年保证期间
- D.纯终身年金 (straight / pure life income)✓ 答案
纯终身年金每期给付最高，因为领取人身故后保险公司不再对任何人承担给付义务——全部金额只按一个生命的预期寿命摊分。任何附加保证（保证期间、退还保证、第二生命）都必须通过降低每期给付来支付其成本。
编号 QB-2TWJ9Q依据： Life income settlement options — straight life vs. guaranteed variants报告此题的问题
42. 身故保险金按「仅领取利息 (interest only)」方式留存于保险公司。就联邦所得税而言：
- A.本金与利息均须按普通所得课税
- B.本金不计入受益人的应税所得，但所支付的利息须课税✓ 答案
- C.本金与利息均可免所得税领取
- D.利息免税，但本金在最终提取时须课税
《国内税收法典》第 101(a) 条将身故保险金本身排除在受益人的总所得之外，但该免税只涵盖保险金本金；被保险人身故后保险公司计付的收益属于普通利息所得。分期给付方式同理：每期给付中的本金部分免税，利息部分应税。
编号 QB-HARDPP依据： IRC 101(a) and 101(c) — interest on retained proceeds报告此题的问题
43. 人寿保险单上的「豁免保费附加条款 (waiver of premium rider)」：
- A.在被保险人因任何原因失业时豁免保费
- B.在被保险人完全残疾期间豁免保费✓ 答案
- C.在被保险人残疾时退还其已缴的全部保费
- D.在被保险人完全残疾期间向其支付每月收入
豁免保费是维持保单效力的利益，而非收入给付：被保险人完全残疾时由保险公司代缴保费，使保障与现金价值继续累积。向被保险人支付月度收入的是另一项「残疾收入附加条款」；万能寿险中与豁免保费对应的则是「豁免月扣费用」。
编号 QB-ZSJ84P依据： Waiver of premium rider — total disability, typical 6-month waiting period报告此题的问题
44. 附加于少儿人寿保险单上的「投保人保费豁免附加条款 (payor benefit rider)」：
- A.在缴费的成年人身故时额外给付一笔身故保险金
- B.在被保险的儿童完全残疾时豁免其后续保费
- C.在成年缴费人身故或完全残疾时，豁免保费直至该儿童达到约定年龄✓ 答案
- D.允许该儿童日后无须提供可保性证明即可加保
该附加条款承保的是「缴费人」而非儿童：若缴纳保费的成年人身故或完全残疾，则豁免保费以使儿童的保障得以延续，通常持续至该儿童 21 岁或 25 岁。相比之下，豁免保费条款由被保险人自身残疾触发，而无须核保即可加保的是「保证可保性附加条款」。
编号 QB-MATD7T依据： Payor benefit (payor) rider on juvenile policies报告此题的问题
45. 「保证可保性附加条款 (guaranteed insurability rider)」允许保单所有人：
- A.无须可保性证明即可使已失效的保单复效
- B.随消费者物价指数 (CPI) 自动提高保额
- C.在约定的选择日期或特定人生事件时无须提供可保性证明即可加购保额✓ 答案
- D.仅在被保险人身体仍健康时才可将定期寿险转换为终身保障
保证可保性选择权把未来可保性的风险转移给保险公司：在约定的选择日（通常每三年一次，直至约 40 岁）以及结婚、生育等替代选择日，所有人可按当时年龄费率加购约定额度的保障而无须核保。随 CPI 自动增额的则是另一项「生活成本附加条款」。
编号 QB-4TM8MS依据： Guaranteed insurability option (GIO/GPO) rider报告此题的问题
46. 「加速身故给付 / 生前需要附加条款 (accelerated death benefit / living needs rider)」：
- A.在被保险人罹患末期疾病时预付部分身故保险金✓ 答案
- B.在全额保额之外另行支付每月长期护理给付
- C.在被保险人被诊断为末期疾病时退还其已缴全部保费
- D.在被保险人因意外身故时额外给付一笔保险金
该附加条款并不创造新的保险金——它只是提前支付既有身故保险金的一部分，预支的金额（及相关费用）将从身故时的给付中扣除。根据《国内税收法典》第 101(g) 条，当被保险人属末期疾病（预期寿命一般不超过 24 个月）或慢性疾病时，该预支款项可免所得税领取。
编号 QB-KAF32S依据： Accelerated death benefit rider; IRC 101(g)报告此题的问题
47. 某雇员离职后其团体人寿保险保障终止。团体保险的「转换权 (conversion privilege)」一般规定该雇员：
- A.须在 31 天内申请，无须可保性证明✓ 答案
- B.若年龄超过 50 岁，则须提交可保性证明
- C.只能按其原投保年龄的费率转换为个人定期寿险
- D.自保障终止起有 12 个月的时间可办理转换
转换权的目的是使离职的被保险证书持有人不至于陷入无法投保的境地，因此转换无须核保；但由于保险公司承担了逆选择风险，新签发的个人保单为终身型，并按被保险人当时的实际年龄计费。转换期限很短（通常为 31 天），正是为了限制逆选择。
编号 QB-3T9WER依据： Group life insurance conversion privilege (31-day conversion period)报告此题的问题
48. 在「非分担型 (noncontributory)」团体人寿保险计划中：
- A.每位雇员在保障生效前均须提交可保性证明
- B.每位被保障雇员均领取主保险合同 (master contract)
- C.由雇主承担全部保费，且全部符合资格的雇员 (100%) 必须投保✓ 答案
- D.由雇员承担全部保费，参加与否自愿
当雇主承担全部保费时，计划必须覆盖 100% 的合资格雇员，因为强制全员参加正是防止逆选择、从而得以按团体（而非个人）方式核保的前提。主保险合同由雇主或信托持有，雇员仅取得保险证书 (certificate)。
编号 QB-PAH3JV依据： Group life insurance — master contract/certificates; contributory vs. noncontributory participation requirements报告此题的问题
49. 关于变额年金 (variable annuity)，以下哪一项陈述正确？
- A.它属于证券，须有 FINRA 注册并交付招股书✓ 答案
- B.保费存放于保险公司的一般账户，并享有保证最低利率
- C.在累积期内由保险公司承担投资风险
- D.价值按与外部指数挂钩的参与率和上限计入
变额年金将保费投入由若干投资子账户组成的独立账户，因此投资风险由「保单所有人」承担，也没有保证利率——正因如此，它被作为证券监管，销售除州寿险执照外还须注册并交付招股说明书。"一般账户"和"保险公司承担投资风险"两项描述的是定额年金，"参与率和上限"一项描述的是指数型年金，后者在多数州并不属于证券。
编号 QB-6TBWXU依据： Variable annuity separate account; SEC/FINRA registration and prospectus requirement报告此题的问题
50. 对「即期年金 (immediate annuity)」最准确的描述是：
- A.可在多年工作期间以灵活保费方式缴费
- B.在所有人可以年金化之前有较长的累积期
- C.所有人必须先退保才能开始领取年金
- D.以趸缴保费购买，并在购买后约一年内开始给付年金✓ 答案
即期年金基本没有累积期：以趸缴保费购买，且首期给付须在十二个月内开始（通常为一个给付周期，如一个月后）。灵活缴费和较长的累积期是递延年金的特征，也只有递延年金可以在年金化之前退保。
编号 QB-F84KBM依据： Immediate vs. deferred annuity — first payment within 12 months of purchase报告此题的问题
51. 当一份非合格年金 (nonqualified annuity) 进入年金给付阶段时，「排除比率 (exclusion ratio)」的作用是：
- A.确定每期给付中有多大比例属于免税收回的合同投资额（成本）✓ 答案
- B.确定提前退保时适用的退保费用
- C.计算在 59 岁半之前领取时应缴的 10% 罚款
- D.将年金的身故给付排除在受益人的应税所得之外
排除比率 = 合同投资额 ÷ 预期总回报；每期年金给付中按该比例的部分属于免税收回的税后成本，其余部分按普通所得课税。一旦全部成本收回完毕，此后各期给付即全额应税。
编号 QB-YQ9RWM依据： IRC 72(b) — exclusion ratio for annuity payments报告此题的问题
52. 根据《国内税收法典》第 1035 条，以下哪一种交换不得免税进行？
- A.以人寿保险单交换年金合同
- B.以年金合同交换人寿保险单✓ 答案
- C.以年金合同交换另一份年金合同
- D.以人寿保险单交换另一份人寿保险单
第 1035 条只允许单向交换，即由税收待遇较优的合同换向税收待遇较次的合同：寿险换寿险、寿险换年金、两全险换年金、年金换年金，以及寿险或年金换合格长期护理合同。年金绝不可免税换成人寿保险，否则将把递延纳税的收益转变为免所得税的身故给付。
编号 QB-G8FWGN依据： IRC Section 1035 — permitted tax-free exchange directions报告此题的问题
53. 被认定为「修正养老合同 (modified endowment contract, MEC)」的人寿保险单：
- A.其身故给付将丧失免所得税待遇
- B.当前七年所缴保费低于净均衡保费时即构成 MEC
- C.提取按 LIFO，59 岁半前加 10% 罚款✓ 答案
- D.可通过降低以后年度的保费而恢复为非 MEC 身份
当保单前七个合同年度的累计保费「超过」《国内税收法典》第 7702A 条的七年缴清净均衡保费上限时即成为 MEC，法律随即取消其生前给付的优惠税务待遇：提取、保单贷款及转让均按「先取收益」(LIFO) 课税，59 岁半之前领取的应税部分另加 10% 罚款。一旦成为 MEC 即永远是 MEC，该身份无法撤销，并会延续到由其交换取得的新合同；但身故给付本身仍免所得税。
编号 QB-ZQM34P依据： IRC 7702A (7-pay test); IRC 72(e) and 72(v) — MEC distributions报告此题的问题
54. 关于人寿保险身故给付的联邦所得税处理，以下哪一项陈述正确？
- A.无论保单如何取得，身故给付一律免所得税
- B.凡受益人与被保险人无亲属关系，身故给付即须课税
- C.若保单有偿转让给无关第三方，超出对价及保费部分应税✓ 答案
- D.只有在受益人于身故后 60 天内选择一次性领取时，给付才免税
第 101(a)(1) 条将身故给付排除于总所得之外，但第 101(a)(2) 条的「有偿转让规则」在保单被有偿出售或转让时取消该免税，免税金额仅限于受让人支付的对价加其后续缴纳的保费。该规则设有安全港例外：转让给被保险人本人、被保险人的合伙人、被保险人为合伙人的合伙企业、被保险人担任高管或股东的公司，或属于结转计税基础的转让。
编号 QB-H8T8PP依据： IRC 101(a)(1) and the transfer-for-value rule, IRC 101(a)(2)报告此题的问题
分套练习
本考试的其他主题
练习题涵盖通用、统一的保险概念。各州的具体法律和限额不同——考试前请研读你所在州的官方考试大纲。 保险信息 (NAIC) →